有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,509	百万円		-	百万円
未払賞与否認	2,082			2,852
未払事業税否認	1,083			1,755
減損損失否認	723			693
退職給付引当金	232			327
その他	1,401			1,522
繰延税金資産小計	8,032			7,149
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△674			△488
評価性引当額小計	△674			△488
繰延税金資産合計	7,357			6,661
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,960			△11,239
その他	△2,005			△2,238
繰延税金負債合計	△7,966			△13,478
繰延税金資産(負債)の純額	△608			△6,817

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
賃上げ促進税制に係る控除	△0.9			△2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3			△1.1
その他	△0.6			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7			26.9