有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認	2,175	百万円		3,910	百万円
未払事業税否認	1,536			1,505
減損損失否認	682			652
退職給付引当金	447			555
その他	1,555			1,750
繰延税金資産小計	6,398			8,375
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△500			-
評価性引当額小計	△500			-
繰延税金資産合計	5,897			8,375
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,942			△7,947
為替予約	-			△6,662
その他	△2,637			△2,894
繰延税金負債合計	△9,580			△17,504
繰延税金資産(負債)の純額	△3,682			△9,128

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6			△3.8
賃上げ促進税制に係る控除	△1.0			△0.6
その他	0.0			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9			25.5