有価証券報告書-第130期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度2021年12月31日	当連結会計年度2022年12月31日
繰延税金資産
賞与引当金	33百万円	61百万円
株主優待引当金	5	7
役員退職慰労引当金	10	8
役員株式給付引当金	36	35
貸倒引当金	208	45
環境対策引当金	181	174
退職給付に係る負債	1,609	1,585
減価償却	16	44
減損損失	332	374
資産除去債務	140	154
未実現利益	984	923
繰越欠損金	1,077	1,243
投資有価証券の評価損	64	174
未払事業税	35	34
未払事業所税	16	15
ゴルフ会員権評価損	4	4
支配獲得による資産時価評価	39	39
退職給付信託設定額	173	177
その他	151	161
小計	5,120	5,267
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,027	△1,141
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,431	△1,417
評価性引当額 小計(注)1	△2,458	△2,559
繰延税金資産合計	2,661	2,707
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△220	△231
圧縮記帳積立金	△24	-
退職給付信託設定益	△95	△95
支配獲得による資産時価評価	△67	△66
その他有価証券評価差額金	△157	△247
資産除去債務に対応する除去費用	△15	△10
その他	△68	△114
繰延税金負債合計	△648	△765
繰延税金資産純額	2,012	1,942

(注)1 評価性引当額が100百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において繰延税金資産の回収可能性の見直しにより評価性引当額を113百万円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

			1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
			(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(a)			―	―	2	9	―	1,065	1,077
評価性引当額			―	―	△2	△9	―	△1,015	△1,027
繰延税金資産			―	―	―	―	―	49	49

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

			1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
			(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(a)			―	2	7	―	―	1,234	1,243
評価性引当額			―	△2	△7	―	―	△1,131	△1,141
繰延税金資産			―	―	―	―	―	102	102

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。