有価証券報告書-第50期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	399,820	392,555
未払事業税・未払事業所税	90,836	110,125
確定拠出移行未払金	76,194	36,204
連結手続上消去された未実現利益	5,893	2,801
一括償却資産	91,788	84,851
退職給付に係る負債	94,277	95,661
資産除去債務	71,188	70,363
繰越欠損金	15,583	654
その他	549,872	550,807

繰延税金資産小計	1,395,455	1,344,026
評価性引当額	△358,282	△343,478
繰延税金資産合計	1,037,173	1,000,547
繰延税金負債との相殺	△849,935	△815,698
繰延税金資産の純額	187,238	184,848

繰延税金負債
有価証券評価差額	△1,671,584	△1,165,019
退職給付信託返還投資有価証券	△1,361,917	△1,361,917
退職給付に係る資産	△290,447	△328,195
資産除去費用の資産計上額	△20,693	△18,534
土地評価差額金	△19,698	△19,698
その他	△702	△1,272
繰延税金負債合計	△3,365,043	△2,894,636
繰延税金資産との相殺	849,935	815,698
繰延税金負債の純額	△2,515,108	△2,078,938

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.4	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4	△0.8
評価性引当額の増減	△0.0	0.1
住民税均等割額	1.4	1.2
その他	1.8	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9	32.6