有価証券報告書-第48期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	375,078	373,937
未払事業税・未払事業所税	97,674	96,808
確定拠出移行未払金	166,728	119,176
連結手続上消去された未実現利益	318,184	319,099
一括償却資産	94,809	96,073
退職給付に係る負債	81,126	91,058
資産除去債務	71,587	70,956
繰越欠損金	16,636	17,201
その他	531,847	524,014

繰延税金資産小計	1,753,672	1,708,327
評価性引当額	△359,920	△359,817
繰延税金資産合計	1,393,752	1,348,509
繰延税金負債との相殺	△1,279,169	△1,220,972
繰延税金資産の純額	114,582	127,537

繰延税金負債
有価証券評価差額	△955,464	△1,345,949
退職給付信託返還投資有価証券	△1,361,917	△1,361,917
退職給付に係る資産	△269,464	△213,384
連結手続上消去された未実現損失	△227,357	△227,357
資産除去費用の資産計上額	△24,706	△22,155
土地評価差額金	△19,698	△19,698
その他	―	△1,426
繰延税金負債合計	△2,858,608	△3,191,889
繰延税金資産との相殺	1,279,169	1,220,972
繰延税金負債の純額	△1,579,439	△1,970,916

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.6	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	△0.9
評価性引当額の増減	△0.3	△0.0
住民税均等割額	2.0	1.6
その他	1.7	1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.1	33.8