有価証券報告書-第49期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年2月29日)	当連結会計年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	373,937	399,820
未払事業税・未払事業所税	96,808	90,836
確定拠出移行未払金	119,176	76,194
連結手続上消去された未実現利益	319,099	5,893
一括償却資産	96,073	91,788
退職給付に係る負債	91,058	94,277
資産除去債務	70,956	71,188
繰越欠損金	17,201	15,583
その他	524,014	549,872

繰延税金資産小計	1,708,327	1,395,455
評価性引当額	△359,817	△358,282
繰延税金資産合計	1,348,509	1,037,173
繰延税金負債との相殺	△1,220,972	△849,935
繰延税金資産の純額	127,537	187,238

繰延税金負債
有価証券評価差額	△1,345,949	△1,671,584
退職給付信託返還投資有価証券	△1,361,917	△1,361,917
退職給付に係る資産	△213,384	△290,447
連結手続上消去された未実現損失	△227,357	―
資産除去費用の資産計上額	△22,155	△20,693
土地評価差額金	△19,698	△19,698
その他	△1,426	△702
繰延税金負債合計	△3,191,889	△3,365,043
繰延税金資産との相殺	1,220,972	849,935
繰延税金負債の純額	△1,970,916	△2,515,108

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年2月29日)	当連結会計年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.4	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	△1.4
評価性引当額の増減	△0.0	△0.0
住民税均等割額	1.6	1.4
その他	1.7	1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8	32.9