有価証券報告書-第52期(2023/03/01-2024/02/29)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)
前事業年度 (2023年2月28日) | 当事業年度 (2024年2月29日) | |
繰延税金資産 | ||
賞与引当金 | 323,760 | 341,410 |
退職給付信託財産 | 259,927 | 259,821 |
未払事業税・未払事業所税 | 68,146 | 201,541 |
基幹システム再構築に伴う損失 | ― | 84,843 |
一括償却資産 | 70,677 | 73,939 |
資産除去債務 | 74,646 | 63,230 |
退職給付引当金 | 46,764 | 46,508 |
ゴルフ会員権等評価損 | 18,185 | 18,185 |
その他 | 313,690 | 307,019 |
繰延税金資産小計 | 1,175,798 | 1,396,500 |
評価性引当額 | △ 340,338 | △339,198 |
繰延税金資産合計 | 835,460 | 1,057,301 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △ 1,972,997 | △779,059 |
前払年金費用 | △ 254,544 | △304,580 |
資産除去費用の資産計上額 | △ 9,947 | △8,861 |
退職給付信託返還投資有価証券 | △ 1,361,917 | ― |
その他 | △ 28,924 | △21,891 |
繰延税金負債合計 | △ 3,628,330 | △1,114,392 |
繰延税金負債の純額 | △ 2,792,869 | △57,091 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)
前事業年度 (2023年2月28日) | 当事業年度 (2024年2月29日) | |
法定実効税率 | 30.4 | 30.4 |
(調整) | ||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.1 | 0.6 |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △4.1 | △1.0 |
住民税均等割額 | 2.0 | 0.9 |
税額控除 | ― | △0.2 |
その他 | 0.1 | 0.2 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.5 | 30.9 |