有価証券報告書-第49期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	311,320	321,860
未払事業税・未払事業所税	71,482	65,092
未払金	38,168	37,439

長期未払金	81,007	38,755
一括償却資産	79,828	77,308
退職給付引当金	43,399	44,411
株式給付引当金	4,553	10,625
ゴルフ会員権等評価損	20,091	20,677
資産除去債務	63,913	64,713
その他	468,556	482,572
小計	1,182,322	1,163,456
評価性引当額	△337,731	△337,855
繰延税金資産合計	844,590	825,600
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,338,625	△1,669,495
退職給付信託返還投資有価証券	△1,361,917	△1,361,917
前払年金費用	△137,497	△168,555
資産除去費用の資産計上額	△13,781	△12,306
その他	―	△702
繰延税金負債合計	△2,851,821	△3,212,977
繰延税金負債純額	△2,007,230	△2,387,376

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2020年2月29日)	当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.4	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4	△3.6
住民税均等割額	1.9	1.8
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.2	29.3