有価証券報告書-第48期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	323,741	311,320
未払事業税・未払事業所税	79,496	71,482
未払金	38,449	38,168

長期未払金	128,278	81,007
一括償却資産	75,966	79,828
退職給付引当金	41,752	43,399
株式給付引当金	―	4,553
ゴルフ会員権等評価損	20,091	20,091
資産除去債務	66,299	63,913
その他	480,364	468,556
小計	1,254,441	1,182,322
評価性引当額	△338,188	△ 337,731
繰延税金資産合計	916,252	844,590
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△948,959	△ 1,338,625
退職給付信託返還投資有価証券	△1,361,917	△ 1,361,917
前払年金費用	△82,081	△ 137,497
資産除去費用の資産計上額	△15,501	△ 13,781
繰延税金負債合計	△2,408,460	△ 2,851,821
繰延税金負債純額	△1,492,207	△2,007,230

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.6	30.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7	△2.4
住民税均等割額	2.3	1.9
その他	0.3	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1	31.2