有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	63,596千円	65,440千円
役員退職慰労引当金	34,035千円	30,457千円
未払事業税	11,990千円	18,789千円
未実現利益消去	33,063千円	39,396千円
未成工事支出金	― 千円	4,935千円
その他	37,382千円	41,009千円
繰延税金資産 小計	180,067千円	200,029千円
将来減算一次差異等の合計に係る評価性引当額	△67,032千円	△64,978千円
評価制引当額小計	△67,032千円	△64,978千円
繰延税金負債との相殺額	△66,114千円	△82,860千円
繰延税金資産 合計	46,920千円	52,190千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△32,171千円	△58,791千円
その他有価証券評価差額金	△14,269千円	△8,106千円
土地評価差額	△62,167千円	△62,167千円
その他	△7,705千円	△12,392千円
繰延税金負債 小計	△116,314千円	△141,457千円
繰延税金資産との相殺額	66,114千円	82,860千円
繰延税金負債 合計	△50,200千円	△58,596千円
繰延税金資産(負債)の純額	△3,279千円	△6,405千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.4%	2.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.0%
住民税均等割等	12.9%	8.3%
繰越欠損金利用	△0.2%	△4.3%
評価性引当額	△2.6%	4.6%
連結子会社の税率差異	△0.7%	0.5%
その他	△0.1%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.2%	43.7%