有価証券報告書-第44期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
流動の部
貸倒引当金	10,422千円	5,208千円
未払金	36,430千円	-千円
未払事業税	39,827千円	34,412千円
未払事業所税	5,079千円	5,335千円
繰延税金資産(流動)小計	91,760千円	44,956千円
評価性引当額	△2,877千円	△2,805千円
繰延税金資産(流動)合計	88,883千円	42,151千円
固定の部
貸倒引当金	41,862千円	1,874千円
投資有価証券評価損	6,107千円	6,107千円
子会社株式評価損	51,102千円	51,102千円
長期未払金	19,404千円	19,404千円
株式報酬費用	5,459千円	18,799千円
減損損失	104,750千円	104,750千円
資産除去債務	10,199千円	11,616千円
その他	14,205千円	14,205千円
繰延税金資産(固定)小計	253,092千円	227,860千円
評価性引当額	△249,623千円	△216,825千円
繰延税金資産(固定)合計	3,468千円	11,034千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△3,468千円	△11,034千円
繰延税金資産(固定)の純額	-千円	-千円
(繰延税金負債)
固定の部
前払年金費用	255,967千円	243,158千円
その他有価証券評価差額金	11,343千円	67,376千円
繰延税金負債(固定)合計	267,310千円	310,535千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	△3,468千円	△11,034千円
繰延税金負債(固定)の純額	263,841千円	299,500千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	-	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△0.1%
住民税均等割等	-	0.2%
評価性引当額の増減	-	△1.3%
繰越欠損引継ぎ		△9.0%
その他	-	0.1%
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	-	28.4%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。