有価証券報告書-第52期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	62,535千円	105,770千円
未払事業税	6,539千円	9,450千円
株式報酬費用	80,582千円	93,996千円
関係会社株式評価損	61,444千円	61,576千円
資産除去債務	26,138千円	28,986千円
その他	30,823千円	30,853千円
繰延税金資産小計	268,063千円	330,635千円
評価性引当額	△257,610千円	△299,325千円
繰延税金資産合計	10,453千円	31,309千円
繰延税金負債
前払年金費用	△20,561千円	△21,824千円
関係会社株式	△185,091千円	△185,091千円
その他有価証券評価差額金	△33,144千円	△33,858千円
繰延税金負債合計	△238,797千円	△240,774千円
繰延税金負債純額	△228,344千円	△209,464千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.7%	△29.8%
住民税均等割等	0.2%	0.2%
評価性引当額の増減	1.1%	1.6%
その他	0.4%	0.6%
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	2.7%	3.4%