訂正有価証券報告書-第43期(2017/04/01-2018/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	158,015千円		13,065千円
未払事業税	114,153		112,425
賞与引当金	173,715		173,974
繰越欠損金	605,454		-
連結調整	21,402		23,469
その他	55,707		68,235
計	1,128,447		391,170
評価性引当額	△768,911		△37,198
合計	359,536		353,972
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	38,126		35,941
投資有価証券評価損	140,336		119,600
関係会社株式評価損	1,565		1,565
役員退職慰労引当金	200,818		200,818
退職給付に係る負債	485,836		500,889
減価償却超過額	293,393		228,352
その他有価証券評価差額金	5,831		5,824
土地時価評価	188,934		166,714
資産除去債務	466,550		430,714
繰越欠損金	-		1,068,705
連結調整	41,036		△23,210
その他	42,405		29,332
計	1,904,835		2,765,248
評価性引当額	△835,716		△1,674,211
合計	1,069,118		1,091,036
繰延税金資産合計	1,428,655		1,445,009
繰延税金負債(流動)
連結調整	12,771		15,000
その他	4,509		2,795
合計	17,281		17,796
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除却費用	169,108		156,284
その他有価証券評価差額金	271,409		466,010
連結調整	134,934		31,786
その他	44,230		37,593
合計	619,682		691,675
繰延税金負債合計	636,963		709,471
繰延税金資産の純額	791,691		735,538

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	355,514千円		353,972千円
固定資産-繰延税金資産	546,023		484,477
流動負債-その他	13,259		17,796
固定負債-その他	96,587		85,115

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9% 1.3 △0.2 1.6 6.7 1.6 5.8 △3.4 0.8 △1.3		30.9% 1.2 △0.2 1.6 10.5 0.1 △4.5 △3.3 1.4 0.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
欠損金子会社の未認識税務利益
留保金課税
評価性引当額の増減額
法人税特別控除
税率差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.8		38.6