訂正有価証券報告書-第44期(2018/04/01-2019/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,068,705千円		1,269,525千円
貸倒引当金	49,007		35,069
投資有価証券評価損	119,600		197,371
関係会社株式評価損	1,565		1,565
未払事業所税	112,425		78,728
賞与引当金	173,974		164,465
役員退職慰労引当金	200,818		200,818
退職給付に係る負債	500,889		536,010
減価償却超過額	228,352		267,295
その他有価証券評差額金	5,824		5,562
土地時価評価	166,714		166,714
資産除去債務	449,160		466,934
連結調整	258		△54,145
その他	79,120		94,676
繰延税金資産小計	3,156,418		3,430,594
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△1,269,525
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△666,054
評価性引当額小計(注)1	△1,711,409		△1,935,580
繰延税金資産合計	1,445,009		1,495,014
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	156,284		176,526
その他有価証券評価差額金	466,010		399,986
連結調整	46,787		14,469
その他	40,388		21,309
繰延税金負債合計	709,471		612,292
繰延税金資産の純額	735,538		882,722

(注)1.評価性引当額の増加額224,170千円の主な要因は、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が200,820千円増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	4,535	147,091	1,117,899	1,269,525
評価性引当額	-	-	-	△4,535	△147,091	△1,117,899	△1,269,525
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9% 1.2 △0.2 1.6 10.5 0.1 △4.5 △3.3 1.4 0.9		30.6% 2.9 △0.5 3.7 8.0 0.2 1.5 △0.3 4.1 △3.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
欠損金子会社の未認識税務利益
留保金課税
評価性引当額の増減額
法人税特別控除
税率差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6		47.2