有価証券報告書-第42期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	8,277千円		158,015千円
未払事業税	143,005		114,153
賞与引当金	176,027		173,715
繰越欠損金	270,326		605,454
連結調整	32,181		21,402
その他	64,013		55,707
計	693,830		1,128,447
評価性引当額	△286,703		△768,911
合計	407,127		359,536
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	45,176		38,126
投資有価証券評価損	208,732		140,336
関係会社株式評価損	1,565		1,565
役員退職慰労引当金	200,643		200,818
退職給付に係る負債	483,522		485,836
減価償却超過額	142,211		293,393
その他有価証券評価差額金	20,215		5,831
土地時価評価	188,934		188,934
資産除去債務	386,282		466,550
連結調整	43,359		41,036
その他	35,629		42,405
計	1,756,274		1,904,835
評価性引当額	△684,983		△835,716
合計	1,071,291		1,069,118
繰延税金資産合計	1,478,418		1,428,655
繰延税金負債(流動)
連結調整	13,141		12,771
その他	1,162		4,509
合計	14,303		17,281
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除却費用	153,215		169,108
その他有価証券評価差額金	88,129		271,409
連結調整	141,506		134,934
その他	10,377		44,230
合計	393,228		619,682
繰延税金負債合計	407,531		636,963
繰延税金資産の純額	1,070,886		791,691

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	400,721千円		355,514千円
固定資産-繰延税金資産	728,347		546,023
流動負債-その他	7,898		13,259
固定負債-その他	50,284		96,587

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1% 0.6 △0.2 1.3 4.5 1.1 △0.9 △1.8 1.2 1.0 0.3		30.9% 1.3 △0.2 1.6 6.7 1.6 5.8 △3.4 0.8 - △1.3
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
欠損金子会社の未認識税務利益
留保金課税
評価性引当額の増減額
法人税特別控除
税率差異
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2		43.8