有価証券報告書-第49期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	451百万円		421百万円
投資有価証券	106		95
関係会社株式	877		877
減価償却超過額	158		148
未払事業税	51		39
賞与引当金	45		49
退職給付引当金(役員分含む)	345		335
その他有価証券評価差額金	1		0
資産除去債務	233		250
その他	78		78
繰延税金資産小計	2,348		2,297
評価性引当額	△1,479		△1,440
繰延税金資産合計	869		857
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,688		△2,672
資産除去債務に対応する除却費用	△81		△71
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△1,776		△2,750
繰延税金資産(負債)の純額	△906		△1,892

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6% 1.0 △11.2 0.8 △0.8 △0.5		30.6% 2.1 △20.3 1.2 △1.4 0.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.9		12.6