有価証券報告書-第46期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	589百万円		553百万円
投資有価証券	205		203
関係会社株式	788		790
減価償却超過額	117		202
未払事業税	55		58
賞与引当金	56		45
退職給付引当金(役員分含む)	377		382
その他有価証券評価差額金	13		6
資産除去債務	130		167
その他	75		72
繰延税金資産小計	2,408		2,481
評価性引当額	△1,622		△1,587
繰延税金資産合計	786		894
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△791		△849
資産除去債務に対応する除却費用	△50		△64
繰延税金負債合計	△841		△914
繰延税金資産(負債)の純額	△55		△20

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6% 1.8 △7.2 1.8 △0.2 △0.6 △1.8		30.6% 1.3 △6.7 2.3 △1.5 △1.4 0.3
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
法人税特別控除
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.4		25.0