訂正有価証券報告書-第44期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金繰入限度超過額	3,496千円		5,704千円
未払事業税否認	5,706		4,000
未払事業所税否認	4,168		4,800
未払費用否認	4,673		5,738
退職給付制度変更に係る未払金	1,135		1,047
工事進行基準適用に係る売上原価否認	120,217		346,067
繰越欠損金	85,120		186,200
受注損失引当金	77,813		14,758
その他	8,798		4,675
小計	311,129		572,993
評価性引当額	△3,291		△18,750
繰延税金資産(流動)合計	307,838		554,243
繰延税金負債(流動)
工事進行基準適用に係る売上高否認	△136,463		△421,557
その他	-		△914
繰延税金負債(流動)合計	△136,463		△422,471
繰延税金資産(流動)の純額	171,375		131,772
繰延税金資産(固定)
役員退職慰労引当金繰入限度超過額	36,688		41,279
投資有価証券評価損否認	37,479		27,514
関係会社株式評価損否認	33,819		-
退職給付制度変更に係る長期未払金	4,390		9,041
繰越欠損金	405,610		313,918
その他	59,733		58,458
小計	577,723		450,212
評価性引当額	△252,135		△216,332
繰延税金資産(固定)合計	325,587		233,879
繰延税金負債(固定)
資産除去債務(資産計上)	△7,463		△7,653
その他有価証券評価差額金	△1,923		△9,023
繰延税金負債(固定)合計	△9,386		△16,677
繰延税金資産(固定)の純額	316,201		217,202

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.70%		38.00%
(調整)
負ののれん発生益	△16.58		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.12		2.62
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.28		△0.68
住民税均等割	3.92		3.37
過年度法人税	4.35		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	13.59		-
評価性引当の増減	△47.23		△7.76
その他	0.45		△1.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.04		34.45