有価証券報告書-第52期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)	当連結会計年度 (2020年1月31日)
(繰延税金資産)
未実現利益	202,309千円	219,896千円
長期未払金	207,673千円	219,199千円
前渡金評価損	160,843千円	160,843千円
繰越欠損金	189,789千円	152,256千円
賞与引当金	177,075千円	151,371千円
退職給付に係る負債	240,327千円	139,765千円
資産除去債務	135,407千円	138,777千円
訴訟等損失引当金	-千円	91,860千円
未払事業税等	104,849千円	82,863千円
貸倒引当金	15,392千円	80,188千円
ゴルフ会員権評価損	52,044千円	43,090千円
投資有価証券評価損	37,675千円	36,341千円
少額減価償却資産一括償却	19,845千円	22,393千円
減価償却超過額	40,957千円	11,147千円
たな卸資産評価損	7,187千円	8,090千円
ソフトウェア資産償却超過額	57,910千円	7,369千円
その他	32,776千円	24,846千円
繰延税金資産小計	1,682,067千円	1,590,301千円
評価性引当額	△725,715千円	△676,405千円
繰延税金資産合計	956,351千円	913,895千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△18,071千円	△124,612千円
退職給付に係る資産	△43,743千円	△69,038千円
資産除去費用に対応する除去費用	△73,442千円	△68,515千円
その他	-千円	△20,538千円
繰延税金負債合計	△135,257千円	△282,705千円
繰延税金資産の純額	821,094千円	631,190千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)	当連結会計年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	30.9%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8%
住民税均等割等	0.8%
連結子会社等受取配当金相殺消去	0.7%
評価性引当額	3.3%
その他	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6%