有価証券報告書-第47期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	221百万円	250百万円
貸倒引当金	411	2,688
未払事業税等	170	140
未払金	418	376
退職給付引当金	21	17
関係会社株式	593	728
関係会社出資金	285	285
関係会社事業損失引当金	3,762	1,823
その他	450	374
繰延税金資産合計	6,335	6,686
繰延税金負債
合併引継有価証券に係る一時差異	△172	△172
その他有価証券評価差額金	△450	△307
繰延税金負債合計	△622	△479
繰延税金資産の純額	5,712	6,206

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2	△2.0
住民税均等割	2.4	2.0
のれん	2.1	1.7
役員業績報酬引当金	0.1	△0.1
その他	△0.2	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0	32.5