有価証券報告書-第49期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額	52,205千円	65,390千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	3,966千円	3,024千円
未払事業税	16,345千円	15,921千円
未払事業所税	3,124千円	3,346千円
退職給付引当金繰入額否認	28,017千円	26,687千円
投資有価証券評価損否認	10,306千円	10,306千円
役員退職慰労引当金繰入額否認	6,587千円	6,587千円
株式報酬費用	11,874千円	12,390千円
資産除去債務	10,519千円	10,519千円
会員権評価損否認	22,379千円	22,064千円
税務上の繰越欠損金(注)	118,712千円	-千円
その他	20,686千円	30,128千円
評価性引当額	△57,858千円	△56,548千円
繰延税金資産合計	246,866千円	149,819千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,385千円	△8,639千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,238千円	△2,028千円
繰延税金負債合計	△8,623千円	△10,667千円
繰延税金資産の純額	238,242千円	139,151千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	118,712	118,712
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産(※2)	-	-	-	-	-	118,712	118,712

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 翌事業年度以降において、課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金は回収可能と判断しております。
当事業年度(2026年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	法定実効税率と税効果会計
(調整)		適用後の法人税等の負担率
独占禁止法関連損失引当金繰入額の増減	△80.9	との間の差異が法定実効税
住民税均等割	△5.1	率の100分の5以下であるた
その他	0.3	め注記を省略しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△55.1