有価証券報告書-第50期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,015千円		27,207千円
未払事業税	19,423千円		27,820千円
受注損失引当金	2,755千円		918千円
退職給付引当金	281,811千円		49,613千円
長期未払金	97,272千円		97,272千円
関係会社出資金評価損	42,868千円		42,868千円
関係会社株式評価損	91,518千円		91,518千円
投資有価証券評価損	36,234千円		36,009千円
減価償却超過額	35,659千円		29,101千円
土地減損損失	112,662千円		112,662千円
その他	54,753千円		66,858千円
繰延税金資産小計	803,975千円		581,850千円
評価性引当額	△403,836千円		△428,480千円
繰延税金資産合計	400,138千円		153,370千円
繰延税金負債
前払年金費用	△83,448千円		△104,112千円
固定資産圧縮積立金	△7,680千円		△7,408千円
その他有価証券評価差額金	△55,584千円		△56,951千円
繰延税金負債合計	△146,713千円		△168,471千円
繰延税金資産(負債)の純額	253,425千円		△15,101千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.0%
寄附金の損金不算入額	0.3%		0.3%
外国子会社から受ける剰余金の配当金等の益金不算入額	△4.0%		-%
住民税均等割等	1.4%		1.2%
評価性引当額の増減	△2.2%		1.1%
その他	0.2%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5%		33.6%