有価証券報告書-第51期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)			当事業年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,207	千円		26,218	千円
未払事業税	27,820	千円		35,930	千円
受注損失引当金	918	千円		2,224	千円
退職給付引当金	49,613	千円		36,202	千円
長期未払金	97,272	千円		96,782	千円
関係会社出資金評価損	42,868	千円		42,868	千円
関係会社株式評価損	91,518	千円		91,518	千円
投資有価証券評価損	36,009	千円		36,009	千円
減価償却超過額	29,101	千円		22,543	千円
土地減損損失	112,662	千円		112,662	千円
その他	66,858	千円		89,932	千円
繰延税金資産小計	581,850	千円		592,892	千円
評価性引当額	△428,480	千円		△449,208	千円
繰延税金資産合計	153,370	千円		143,684	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△104,112	千円		△152,564	千円
固定資産圧縮積立金	△7,408	千円		△7,152	千円
その他有価証券評価差額金	△56,951	千円		△69,148	千円
繰延税金負債合計	△168,471	千円		△228,865	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△15,101	千円		△85,180	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.1%
寄附金の損金不算入額	0.3%		0.3%
住民税均等割等	1.2%		1.3%
評価性引当額の増減	1.1%		1.0%
その他	0.3%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6%		33.8%