有価証券報告書-第53期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)			当事業年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	28,042	千円		78,309	千円
貸倒引当金	157,193	千円		165,679	千円
未払事業税	37,005	千円		37,783	千円
退職給付引当金	73,618	千円		25,218	千円
長期未払金	96,782	千円		96,782	千円
関係会社出資金評価損	42,868	千円		42,868	千円
関係会社株式評価損	91,518	千円		91,518	千円
投資有価証券評価損	47,354	千円		49,067	千円
減価償却超過額	16,025	千円		9,627	千円
土地減損損失	112,662	千円		112,662	千円
その他	58,595	千円		77,451	千円
繰延税金資産小計	761,666	千円		786,967	千円
評価性引当額	△587,808	千円		△609,984	千円
繰延税金資産合計	173,858	千円		176,983	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△134,993	千円		△150,176	千円
固定資産圧縮積立金	△6,911	千円		△6,684	千円
その他有価証券評価差額金	△75,481	千円		△102,569	千円
繰延税金負債合計	△217,385	千円		△259,431	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△43,527	千円		△82,447	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.0%
寄附金の損金不算入額	0.3%		0.5%
住民税均等割等	1.0%		0.8%
賃上げ促進税制による税額控除	-%		△5.1%
評価性引当額の増減	5.2%		0.7%
その他	0.4%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1%		27.9%