有価証券報告書-第51期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動資産)
未払事業税	23百万円	60百万円
業務損失引当金	47	37
賞与引当金	156	203
賞与社会保険料	20	27
繰越欠損金	―	39
その他	36	54
小計	284	421
評価性引当金	△4	△4
合計	279	417
繰延税金負債(流動負債)
未収事業税	0百万円	3百万円
合計	0	3
繰延税金資産(流動資産)の純額	278百万円	413百万円
繰延税金資産(固定資産)
退職給付引当金	299百万円	230百万円
長期未払金	56	38
有価証券評価損	83	83
資産除去債務	40	43
繰越欠損金	―	38
その他	27	21
小計	506	455
評価性引当金	△95	△95
繰延税金資産合計	411	360
繰延税金負債(固定負債)
有形固定資産	31百万円	32百万円
その他有価証券評価差額金	49	167
合計	81	199
繰延税金資産 (固定資産)の純額	330百万円	160百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%	38.01%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.85	0.74
住民税均等割	8.21	5.23
受取配当等の益金不算入	△0.69	△0.37
税率変更による 期末繰延税金資産の減額修正	1.71	―
役員賞与損金不算入	0.97	0.52
評価性引当金	△3.46	0.02
その他	△1.40	△0.53
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	46.88	43.62