有価証券報告書-第40期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	14百万円		35百万円
新株予約権	25		13
関係会社株式	12,390		12,431
その他	766		2,011
繰延税金資産小計	13,196		14,490
評価性引当額	△727		△1,933
繰延税金資産合計	12,469		12,557
繰延税金負債との相殺	△725		△1,394
繰延税金資産の純額	11,744		11,162
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	725		1,394
繰延税金負債合計	725		1,394
繰延税金資産との相殺	△725		△1,394
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等一時差異でない項目	△30.5		△40.7
住民税均等割	0.1		0.1
外国子会社からの配当に係る外国源泉税	1.9		2.2
過年度法人税等	1.4		△0.9
投資有価証券評価損	-		2.1
関係会社株式評価損	0.0		11.3
その他	0.3		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.8%		5.0%