訂正有価証券報告書-第43期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	18百万円		199百万円
新株予約権	0		-
関係会社株式	12,431		3
賞与引当金	41		356
貸倒引当金	-		12,517
フリーレント賃料	124		817
その他	2,326		4,643
繰延税金資産小計	14,943		18,537
評価性引当額	△2,293		△2,841
繰延税金資産合計	12,649		15,695
繰延税金負債との相殺	△848		△1,162
繰延税金資産の純額	11,801		14,532
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	848		1,162
繰延税金負債合計	848		1,162
繰延税金資産との相殺	△848		△1,162
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等一時差異でない項目	△29.2		△5.1
住民税均等割	0.1		0.2
外国子会社からの配当に係る外国源泉税	3.0		0.8
過年度法人税等	0.4		△0.0
評価性引当額の増減	0.0		1.3
合併差益	-		△25.2
その他	△0.7		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.2%		2.6%