有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
事業税の未払額	42,410千円		61,143千円
賞与引当金	110,946		126,574
役員退職慰労引当金	72,096		75,537
退職給付に係る負債	135,580		146,321
株式評価損	55,289		39,989
会員権等評価損	21,807		20,100
その他投資等評価損	116,804		116,804
棚卸資産評価損	36,091		37,077
減損損失	223,459		217,180
資産除去債務	33,985		31,207
貸倒引当金	268,363		340,285
税務上の繰越欠損金	4,498		176,120
不正関連損失	-		264,148
その他	98,116		105,953
繰延税金資産小計	1,219,451		1,758,446
評価性引当額	△825,827		△1,330,378
繰延税金資産合計	393,623		428,067
繰延税金負債
退職給付に係る資産	139,495		164,711
その他有価証券評価差額金	61,284		110,768
関係会社の留保利益金	62,607		66,975
資産除去債務に対応する除去費用	7,681		6,910
企業結合に伴う時価評価差額	278,244		289,006
繰延税金負債合計	549,313		638,373
繰延税金資産の純額	△155,689		△210,306

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0		△0.1
住民税均等割等	2.0		1.9
評価性引当額	△0.8		13.1
のれん償却額	1.3		1.3
その他	△0.6		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		48.0