有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
事業税の未払額	18,028千円		47,997千円
賞与引当金	132,211		125,914
役員退職慰労引当金	78,708		80,853
退職給付に係る負債	138,871		148,061
株式評価損	59,902		33,251
会員権等評価損	20,691		20,691
その他投資等評価損	120,239		120,239
棚卸資産評価損	42,943		39,793
減損損失	201,737		174,380
資産除去債務	34,764		50,348
貸倒引当金	392,509		21,462
税務上の繰越欠損金	208,025		238,326
不正関連損失	314,528		312,729
その他	109,628		99,906
繰延税金資産小計	1,872,791		1,513,957
評価性引当額	△1,485,736		△1,131,295
繰延税金資産合計	387,054		382,662
繰延税金負債
退職給付に係る資産	200,270		277,070
その他有価証券評価差額金	122,912		163,823
繰延ヘッジ損益	-		5,821
関係会社の留保利益金	70,156		73,678
資産除去債務に対応する除去費用	11,481		27,261
企業結合に伴う時価評価差額	302,565		285,351
繰延税金負債合計	707,387		833,006
繰延税金資産(負債)の純額	△320,332		△450,344

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	3.0		2.2
評価性引当額	1.7		2.3
のれん償却額	2.0		1.4
その他	0.1		-1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1		35.7