有価証券報告書-第39期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	78百万円		94百万円
賞与引当金損金不算入額	161		162
退職給付に係る負債損金不算入額	564		540
長期未払金損金不算入額	94		84
減価償却超過額 減損損失	192 28		184 20
関係会社株式	933		939
税務上の繰越欠損金	180		160
その他	190		268
繰延税金資産小計	2,423		2,455
評価性引当額	△1,433		△1,428
繰延税金資産合計	990		1,027
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△290		△370
その他	△9		△64
繰延税金負債合計	△299		△434
繰延税金資産の純額	690		592

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.5
住民税均等割	2.2		2.0
のれん償却額	0.0		-
評価性引当額の増減	△4.0		△0.2
その他	1.0		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9		34.5