有価証券報告書-第41期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	45,258千円	46,928千円
店舗閉鎖損失引当金	13,883千円	29,580千円
退職給付引当金	257,866千円	257,836千円
減損損失	637,676千円	681,622千円
資産除去債務	187,860千円	212,652千円
長期未払金	199,251千円	193,607千円
税務上の繰越欠損金	1,454,828千円	1,010,350千円
その他	89,594千円	90,949千円
繰延税金資産小計	2,886,220千円	2,523,528千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,454,828千円	△1,010,350千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,407,694千円	△1,485,506千円
評価性引当額小計	△2,862,522千円	△2,495,857千円
繰延税金資産合計	23,697千円	27,671千円

(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△23,697千円	△27,671千円
前払年金費用	△66,747千円	△67,088千円
その他	△2,597千円	840千円
繰延税金負債合計	△93,042千円	△93,919千円
繰延税金資産(△負債)の純額	△69,344千円	△66,248千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
住民税均等割等	22.8%	△13.1%
評価性引当額の増減	△70.1%	95.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2%	△1.0%
繰越欠損金の期限切れ	46.0%	△123.1%
その他	0.1%	0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	31.9%	△12.2%