有価証券報告書-第36期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動資産
賞与引当金	17,980	千円	17,648	千円
未払法定福利費	2,524	千円	2,515	千円
一括償却資産	1,007	千円	903	千円
未払事業税	3,403	千円	4,286	千円
役員賞与引当金	375	千円	-	千円
店舗閉鎖損失引当金	1,121	千円	-	千円
商品評価損	-	千円	1,168	千円
その他	498	千円	403	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△714	千円	-	千円
評価性引当額	-	千円	△1,271	千円
計	26,197	千円	25,654	千円
(2) 固定資産
一括償却資産	580	千円	321	千円
退職給付に係る負債	22,009	千円	24,676	千円
減損損失	1,415	千円	6,585	千円
資産除去債務	7,329	千円	5,286	千円
その他	-	千円	505	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△11,558	千円	△2,524	千円
評価性引当額	△4,089	千円	△15,811	千円
計	15,688	千円	19,040	千円
繰延税金資産合計	41,885	千円	44,695	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動負債
未収還付事業税	△714	千円	-	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	714	千円	-	千円
計	-	千円	-	千円
(2) 固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,707	千円	△1,751	千円
その他有価証券評価差額金	△15,042	千円	△25,430	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	11,558	千円	2,524	千円
計	△7,191	千円	△24,657	千円
繰延税金負債合計	△7,191	千円	△24,657	千円
差引:繰延税金資産純額	34,693	千円	20,038	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	%	8.1	%
住民税均等割	0.8	%	2.0	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7	%	0.4	%
評価性引当額の増減	1.3	%	8.8	%
連結子会社当期純損失	1.7	%	4.2	%
子会社税率差異	1.9	%	5.1	%
その他	△0.4	%	△1.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.4	%	57.6	%