有価証券報告書-第37期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1) 流動資産
賞与引当金	17,648	千円	16,215	千円
未払法定福利費	2,515	千円	2,324	千円
一括償却資産	903	千円	467	千円
未払事業税	4,286	千円	5,746	千円
資産除去債務	-	千円	332	千円
商品評価損	1,168	千円	1,513	千円
繰越欠損金	-	千円	13,259	千円
その他	403	千円	1,029	千円
評価性引当額	△1,271	千円	△8,619	千円
計	25,654	千円	32,269	千円
(2) 固定資産
一括償却資産	321	千円	145	千円
退職給付に係る負債	24,676	千円	35,406	千円
減損損失	6,585	千円	5,917	千円
資産除去債務	5,286	千円	6,120	千円
投資有価証券評価損	282	千円	1,076	千円
支払手数料	-	千円	2,745	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	1,376	千円
その他	223	千円	112	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△2,524	千円	△2,005	千円
評価性引当額	△15,811	千円	△27,840	千円
計	19,040	千円	23,055	千円
繰延税金資産合計	44,695	千円	55,325	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,751	千円	△2,252	千円
その他有価証券評価差額金	△25,430	千円	-	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	2,524	千円	2,005	千円
計	△24,657	千円	△246	千円
繰延税金負債合計	△24,657	千円	△246	千円
差引:繰延税金資産純額	20,038	千円	55,078	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.1	%	4.1	%
住民税均等割	2.0	%	1.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4	%	-	%
評価性引当額の増減	8.8	%	1.9	%
連結子会社当期純損失	4.2	%	0.2	%
子会社税率差異	5.1	%	1.7	%
その他	△1.7	%	△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.6	%	38.5	%