有価証券報告書-第49期(令和2年10月21日-令和3年10月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年10月20日)	当事業年度 (令和3年10月20日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	21,660千円	15,590千円
役員退職慰労引当金	62,744千円	66,121千円
退職給付引当金	32,713千円	34,410千円
未払事業税	3,749千円	722千円
減損損失	98,936千円	98,316千円
業務損失引当金	1,906千円	5,270千円
投資有価証券評価損	7,981千円	7,981千円
その他	10,936千円	11,496千円
繰延税金資産小計	240,629千円	239,916千円
評価性引当額	△160,371千円	△162,810千円
繰延税金資産合計	80,258千円	77,105千円
(繰延税金負債)
買換資産圧縮積立金	△5,808千円	△5,546千円
その他有価証券評価差額金	△1,106千円	△1,514千円
繰延税金負債合計	△6,914千円	△7,061千円
繰延税金資産の純額	73,343千円	70,044千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年10月20日)	当事業年度 (令和3年10月20日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.0%	5.9%
住民税均等割等	0.8%	5.3%
評価性引当額等の増減	4.0%	5.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.8%
賃上げ・生産性向上のための税制による控除	△3.3%	0.0%
その他	△0.3%	△0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.6%	46.4%