訂正有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)		211,459千円			237,833千円
未払事業税		32,719			84,405
未払事業所税		2,425			2,689
賞与引当金		288,543			334,392
受注損失引当金		10,550			-
未払費用		47,172			52,774
長期未払金		35,053			37,566
役員退職慰労引当金		6,146			5,022
貸倒引当金		2,295			2,295
退職給付に係る負債		8,959			1,278
投資有価証券評価損		31,020			31,020
減損損失		126,177			126,264
その他		114,564			167,733
繰延税金資産小計		917,087			1,083,274
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)		△211,459			△236,569
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△227,339			△285,132
評価性引当額小計		△438,798			△521,701
繰延税金資産合計		478,288			561,572
繰延税金負債
長期未収入金		16,385			16,394
その他有価証券評価差額金		246,828			175,383
その他		12,008			15,394
繰延税金負債合計		275,221			207,172
繰延税金資産の純額		203,067			354,400

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(*)	2,721	5,340	804	2,592	13,258	186,742	211,459
評価性引当金額	△2,721	△5,340	△804	△2,592	△13,258	△186,742	△211,459
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(*)	6,604	804	5,004	13,258	17,162	194,999	237,833
評価性引当金額	△5,340	△804	△5,004	△13,258	△17,162	△194,999	△236,569
繰延税金資産	1,264	-	-	-	-	-	1,264

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.6%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.0			2.2
のれん償却額		4.6			3.6
住民税均等割		0.9			0.8
受取配当金の益金不算入		△0.1			△0.1
評価性引当額の増減額		0.8			3.9
親会社との税率差異		△0.8			△0.8
その他		1.2			△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		38.2			39.3