有価証券報告書-第36期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	177,262	千円	185,646	千円
未払事業税	49,957		55,364
退職給付引当金	640,087		700,510
長期未払金	37,979		38,900
株式給付引当金	46,503		65,462
役員株式給付引当金	16,910		20,105
投資有価証券評価損	17,485		17,485
関係会社株式評価損	114,941		114,941
会員権評価損	23,340		23,341
その他	79,311		61,700
繰延税金資産小計	1,203,778		1,283,454
評価性引当額	△203,650		△205,212
繰延税金資産合計	1,000,128		1,078,242
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,079,680		△983,087
繰延税金負債合計	△1,079,680		△983,087
繰延税金資産の純額	△79,551		95,154

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	-	千円	95,154	千円
固定負債―繰延税金負債	79,551	千円	-	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.2		0.2
受取配当金	△4.5		△3.4
役員賞与引当金繰入額	0.8		0.6
評価性引当額の増減	△0.2		0.0
欠損金控除	△1.1		-
税額控除	△1.3		-
その他	0.5		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1		28.4