有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	229,650	千円		165,479	千円
未払事業税	77,800			326,354
退職給付引当金	866,329			871,747
長期未払金	36,102			33,103
株式給付引当金	145,821			165,052
役員株式給付引当金	46,105			38,081
投資有価証券評価損	70,140			74,868
関係会社株式評価損	119,977			119,977
会員権評価損	21,075			21,075
その他	132,305			142,812
繰延税金資産小計	1,745,307			1,958,552
評価性引当額	△264,731			△283,236
繰延税金資産合計	1,480,575			1,675,316
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,003,459			△1,279,865
繰延税金負債合計	△4,003,459			△1,279,865
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△2,522,884			395,451

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.2			0.0
受取配当金	△3.6			△2.0
役員賞与	0.4			0.1
関係会社株式評価損	-			△0.7
評価性引当額の増減	0.1			0.1
税額控除	△1.5			△0.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3			△0.1
その他	0.0			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9			27.5