有価証券報告書-第25期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
[流動の部]
繰延税金資産
未払事業税	39,638千円		70,001千円
事務所移転費用引当金	13,433		-
品質保証引当金	1,206		-
プロジェクト損失引当金	5,131		65,985
未払事業所税	7,516		8,170
その他	-		2,158
繰延税金資産合計	66,926		146,315
[固定の部]
繰延税金資産
関係会社株式	485,226		581,172
投資損失引当金	150,460		-
貸倒引当金限度超過額	169,626		353,047
減価償却超過額	95,384		10,307
資産除去債務	71,800		86,523
その他有価証券評価差額金	3,763		-
その他	416		416
繰延税金資産小計	976,678		1,031,467
評価性引当額	△769,935		△898,842
繰延税金資産合計	206,742		132,624
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	10,120		17,947
その他有価証券評価差額金	-		46,166
繰延税金負債合計	10,120		64,113
繰延税金資産の純額	196,622		68,510

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
留保金課税	-%		2.1%
評価性引当額	3.7%		6.5%
受取配当金益金不算入	△0.2%		△0.1%
住民税均等割	0.4%		0.3%
加算永久差異	0.7%		0.3%
税率変更による影響	0.5%		-%
合併による影響	-%		△4.5%
連結子会社清算による影響	△2.1%		-%
その他	-%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.7%		42.5%