有価証券報告書-第35期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)			当事業年度(2024年3月31日)
	(単位:千円)			(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金・未払賞与		222,367			289,534
資産除去債務		25,451			27,217
貸倒引当金損金算入限度超過額		5,569			5,569
未払事業税		40,447			39,822
未払事業所税		3,901			4,174
関係会社株式評価損		149,156			149,156
投資有価証券評価損否認額		14,263			14,263
その他		5,718			25,644
繰延税金資産小計		466,874			555,382
評価性引当額		△166,823			△153,481
繰延税金資産合計		300,051			401,900
繰延税金負債
為替差益		△14,518			△25,805
その他有価証券評価差額		△517			△17,508
繰延税金負債合計		△15,036			△43,313
繰延税金資産(負債)の純額		285,014			358,586

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)			当事業年度(2024年3月31日)
法定実効税率		30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等損金不算入		0.81			0.85
住民税均等割額		0.70			0.62
賃上げ促進税制による特別控除		△5.03			△5.57
その他		△0.19			△0.36
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.91			26.16