訂正有価証券報告書-第35期(2020/05/01-2021/04/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年4月30日)		当事業年度 (2021年4月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	46,781千円		-千円
賞与引当金繰入超過額	3,672千円		3,519千円
販売用不動産評価損	25,760千円		25,760千円
ゴルフ会員権評価損	10,156千円		10,156千円
投資有価証券評価損	472千円		472千円
資産除去債務	6,218千円		5,689千円
退職給付引当金繰入超過額	1,648千円		1,845千円
役員退職慰労引当金繰入超過額	-千円		337,439千円
減価償却超過額	26,792千円		24,651千円
関係会社株式評価損	3,060千円		3,060千円
その他	4,716千円		5,125千円
繰延税金資産小計	129,278千円		417,719千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△45,667千円		△382,577千円
繰延税金資産合計	83,610千円		35,141千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,704千円		△9,860千円
資産除去債務に対する除去費用	-千円		△1,297千円
その他	△1,427千円		-千円
繰延税金負債合計	△9,132千円		△11,158千円
繰延税金資産の純額	74,478千円		23,983千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年4月30日)		当事業年度 (2021年4月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目 永久に益金に算入されない項目	1.2% △4.2%		△0.3% 0.7%
住民税均等割	0.3%		△0.1%
評価性引当額の増減	△4.5%		△45.7%
その他	0.3%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.7%		△15.1%