有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日現在)		当連結会計年度 (2026年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	141百万円		171百万円
未払事業税	50		66
未払事業所税	69		71
会員権	16		16
減損損失	562		564
減価償却超過額	135		136
資産除去債務	639		672
投資有価証券評価損	14		14
その他	123		100
繰延税金資産小計	1,753		1,813
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△167		△146
評価性引当額小計	△167		△146
繰延税金資産合計	1,585		1,667
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△209		△218
子会社の留保利益	△253		△259
有形固定資産	△131		△131
その他	△115		△98
繰延税金負債合計	△710		△707
繰延税金資産(負債)の純額	875		960

(注)1 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日現在)		当連結会計年度 (2026年3月31日現在)
固定資産-繰延税金資産	1,111 百万円		1,200 百万円
固定負債-その他(繰延税金負債)	△235		△240

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日現在)		当連結会計年度 (2026年3月31日現在)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
住民税均等割等	10.1		5.0
評価性引当額	△70.6		△1.2
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△2.3		△1.7
その他	2.4		2.9
税効果会計適用後の法人税等負担率	△29.4		35.7