有価証券報告書-第44期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成25年3月31日現在)		当連結会計年度 (平成26年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	237,501		198,863
賞与引当金に係る社会保険料	33,812		29,358
未払事業税	68,748		38,345
未払事業所税	70,046		71,867
長期未払金	73,211		73,211
会員権	19,021		19,740
減損損失	372,716		344,763
減価償却超過額	113,140		107,067
繰越欠損金	-		569,197
資産除去債務	349,930		412,366
その他	138,077		180,382
繰延税金資産小計	1,476,207		2,045,163
評価性引当額	△51,816		△729,364
繰延税金資産合計	1,424,390		1,315,799
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△104,004		△103,756
子会社の留保利益	△6,541		△21,024
有形固定資産	△118,424		△148,473
負債調整勘定	△53,372		△34,071
その他	△2,560		△3,475
繰延税金負債合計	△284,904		△310,801
繰延税金資産(負債)の純額	1,139,486		1,004,997

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日現在)		当連結会計年度 (平成26年3月31日現在)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.1
住民税均等割等	2.9		3.0
評価性引当額	△0.0		1.8
税率変更による期末繰延税金資産の影響	-		1.2
その他	0.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等負担率	42.4		44.6