有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	2,144千円		4,541千円
賞与引当金	1,254		-
その他	1,620		1,452
小計	5,019		5,994
評価性引当額	△5,019		△5,994
差引	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	5,210		5,210
破産更生債権	103,067		103,067
関係会社株式評価損	74,950		74,950
投資有価証券評価損	249,784		216,168
役員退職慰労引当金	14,256		14,256
税務上の繰越欠損金	10,410,524		9,076,142
その他	12,777		27,175
小計	10,870,571		9,516,971
評価性引当額	△10,870,571		△9,516,971
差引	-		-
繰延税金負債(固定)
建物附属設備	△811		△1,039
繰延税金負債の純額	△811		△1,039

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
永久に損金又は益金に算入されない項目	△16.9		△11.9
住民税均等割	0.5		0.5
評価性引当額等	△24.3		△21.6
その他	0.4		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.4		4.4