有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	237百万円	496百万円
営業投資有価証券評価損否認額	331百万円	356百万円
投資損失引当金	37百万円	100百万円
貸倒引当金	20百万円	20百万円
保険契約準備金	887百万円	1,093百万円
資産調整勘定	-百万円	260百万円
減価償却超過額	4百万円	2百万円
その他有価証券評価差額金	65百万円	3百万円
その他	422百万円	729百万円
繰延税金資産小計	2,006百万円	3,063百万円
税務上の繰越欠損にかかる評価性引当額(注)	△235百万円	△490百万円
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△304百万円	△740百万円
評価性引当額小計	△539百万円	△1,231百万円
合計	1,466百万円	1,831百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△65百万円	△146百万円
企業結合により識別された無形資産	△41百万円	△32百万円
その他	△28百万円	△31百万円
合計	△136百万円	△210百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,330百万円	1,621百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	0	9	0	14	26	186	237
評価性引当額	△0	△9	△0	△14	△26	△184	△235
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1	1

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	9	0	14	24	163	293	504
評価性引当額	△9	△0	△14	△24	△163	△287	△499
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5	5

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。	税金等調整前当期純損失のため、 記載を省略しております。