有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	248百万円	247百万円
営業投資有価証券評価損否認額	300百万円	327百万円
関係会社株式評価損否認額	-百万円	71百万円
投資損失引当金	81百万円	81百万円
貸倒引当金	98百万円	71百万円
株式給付引当金	83百万円	95百万円
その他有価証券評価差額金	3百万円	-百万円
その他	40百万円	62百万円
小計	854百万円	958百万円
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額	△248百万円	△217百万円
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△589百万円	△552百万円
評価性引当額小計	△837百万円	△770百万円
合計	16百万円	187百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△83百万円	△234百万円
譲渡損益調整勘定	△25百万円	△25百万円
投資簿価修正	-百万円	△44百万円
その他	△2百万円	△2百万円
合計	△111百万円	△307百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△94百万円	△119百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、記載を省略しております。	税引前当期純損失のため、記載を省略しております。