有価証券報告書-第38期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税加算	4,356	千円	4,309	千円
未払事業税加算	13,794		11,756
未払賞与加算	17,837		22,526
賞与引当金加算	56,184		58,125
法定福利費加算	12,022		13,091
貸倒引当金加算	18,655		16,715
修繕引当金加算	11,421		11,421
返品廃棄損失引当金加算	77,523		68,485
たな卸資産簿価切下額加算	137,678		133,878
未払家賃加算	448		3,167
資産除去債務加算	236,548		240,568
貸倒損失加算	11,227		11,227
減損損失加算	4,057		4,714
役員退職慰労未払金加算	7,678		7,678
投資有価証券評価損否認	37,785		38,037
関係会社株式評価損否認	72,903		72,903
その他有価証券評価差額金	16,873		12,959
繰越欠損金	48,990		-
繰延税金資産小計	785,986		731,568
評価性引当額	△306,656		△311,378
繰延税金資産合計	479,329		420,190
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,338		△4,403
投資有価証券評価益否認	△17,489		△17,507
建物附属設備過大計上	△66,546		△77,741
繰延税金負債合計	△87,375		△99,651
繰延税金資産の純額	391,954		320,538

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費損金不算入額	3.38		0.36
受取配当金益金不算入額	△32.07		△2.58
住民税均等割額	12.42		4.12
評価性引当額の増減	△27.80		1.03
控除対象外所得税	△6.57		-
その他	1.04		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.99		33.58