訂正有価証券報告書-第22期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	29百万円		56百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	70		213
投資有価証券評価損	121		99
不動産投資評価損	1,770		1,457
関係会社株式評価損	575		575
減損損失	-		219
繰延ヘッジ損益	163		110
その他	231		275
小計	2,962		3,007
評価性引当額	△2,678		△2,673
繰延税金資産合計	283		333
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48		△48
未収事業税	△54		-
繰延税金負債合計	△102		△48
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	180		284

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.58%		1.71%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.02%		△4.61%
住民税均等割	0.22%		0.23%
評価性引当額の増減	4.60%		△0.18%
その他	1.81%		0.99%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.81%		28.76%