有価証券報告書-第24期(平成31年1月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2019年10月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	3,684	千円
未払事業税	355	千円
投資有価証券	46,511	千円
未払賞与	4,908	千円
その他	7,042	千円
繰延税金資産小計	62,503	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△46,883	千円
評価性引当額小計	△46,883	千円
繰延税金資産合計	15,619	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△696	千円
繰延税金負債合計	△696	千円
繰延税金資産純額	14,923	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年10月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	3,684	―	―	―	―	―	3,684千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―千円
繰延税金資産	3,684	―	―	―	―	―	(b) 3,684千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度につきましては、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。