有価証券報告書-第23期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,919千円		2,445千円
貸倒引当金	35,771		17,588
投資有価証券評価損	6,124		6,124
会社分割に伴う新設会社株式	11,812		11,812
関係会社株式評価損	442,845		442,845
その他	678		775
繰越欠損金	186,520		191,355
小計	685,672		672,947
評価性引当額	△685,672		△672,947
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,286		△9,299
繰延税金負債合計	△15,286		△9,299

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	-%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△55.9
住民税均等割	-		1.4
評価性引当額の増減	-		△6.4
その他	-		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		△30.7

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。