有価証券報告書-第52期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	38,120千円		36,822千円
前受金	12,606		33,071
未払金	127,395		1,307
減価償却費	124,642		128,855
譲渡制限付株式報酬	51,265		96,205
その他	6,546		5,702
繰延税金資産合計	360,577		301,966
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,598		△3,924
繰延税金負債合計	△8,598		△3,924
繰延税金資産の純額	351,979		298,041

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。